O que é um ativo financeiro e como ele é utilizado em uma factoring?

Um dos maiores problemas relacionados a educação financeira é que muitas pessoas não se interessam/não tem conhecimento sobre quais são as melhores formas de investir. Dentro desse universo os ativos financeiros são aqueles que mais chamam a atenção, principalmente por apresentarem várias formas de realização, ou serem mais conservadores ou mais arriscados. É importante lembrar que a forma de investimento vai de encontro com o perfil do investidor, sendo que o factoring pode ser um grande atrativo, dependendo do seu conhecimento.
Para que a sua organização de finanças pessoais seja feita da melhor forma possível é preciso compreender alguns conceitos, dentre os quais se destaca o ativo financeiro.

Muitas vezes devido ao baixo conhecimento ou mesmo pouca vontade de aprender sobre educação financeira, a grande maioria da população brasileira não presta atenção nestas concepções e acabam não entendendo como funcionam as possibilidades de ganhos, principalmente dentro do conceito de factoring.
Buscar uma postura para a modificação da forma que se enxerga a educação financeira é o primeiro passo para iniciar a sua própria mudança do seu mindset (atitude mental) e, assim, conseguir escolher investimentos que sejam muito mais rentáveis, garantindo a sua saúde financeira.
Mas afinal de contas, o que é ativo financeiro?

O que é um ativo financeiro?

Um ativo financeiro nada mais do que diferentes modalidades para incremento financeiro.
Dentro do universo de investimento existem Ativos Financeiros de Renda Fixa, ou seja, a tradicional poupança, títulos públicos, letras de câmbio, fundo de renda fixa, debêntures e o CRI´s (Certificados de Recebíveis Imobiliários) e CRA´s (Certificados Recebíveis Agrícolas).

Mas também existem os Ativos Financeiros de Renda Variável, que são as ações, fundos de ações, fundos multimercado, fundos imobiliários, derivados, ADR´s (American Depositary), COE (Certificado de Operações Estruturadas), ETF´s (Exchange Trade Funds).
De toda forma, para escolher qual o ativo financeiro é preciso que o investidor tenha um conhecimento sobre esses ativos, garantindo que irá decidir por aquele que mais se encaixe ao seu perfil.
Ainda dentro do universo dos ativos financeiros podemos classificá-los em três tipos: geração de renda, reserva financeira e crescimento.
● Geração de renda – são os que apresentam ganhos periódicos para o investidor. Como por exemplo: fundos imobiliários ou aluguéis. Dentro dessa classificação também se encaixam as empresas que são boas pagadoras de dividendos. Em todo caso a renda gerada é mais importante do que o valor da ação, sendo que o principal objetivo para as pessoas que se encaixam nesse perfil é de ganhos.
● Reserva financeira – são relacionados aos ganhos em renda fixa. Apesar de apresentar uma liquidez elevada, o rendimento neste modelo é baixo. Esse caso é voltado para eventuais emergências ou para economias a curto prazo.
● Crescimento – Essa é a modalidade mais volátil ao pensar em um investimento a curto prazo. Porém a longo prazo é aquele que apresenta maior chance de elevar o seu patrimônio. Portanto, se for possível um investimento que não precise de retorno rápido, os resultados finais são extremamente satisfatórios.

O que é uma factoring?

O factoring é o fomento mercantil ou fomento comercial e apresenta como objetivo realizar prestações de serviços entre empresas de pequeno e médio porte, através de contrato entre as partes.
Dentro do ativo financeiro, ele se orienta como a forma de compra de títulos, aquisição de ativos (duplicatas, cheques), as quais são decorrentes de vendas mercantis ou da própria prestação de serviços, sendo que os juros cobrados são pagos à vista para o Cessionário, como resultado da operação.
A realização de vendas dos títulos gera os lastros necessários para que a realização do acordo seja efetivada e essa ação é feita em caráter irrevogável e irretratável, ou seja, sem direito a regresso, transformando o factoring como o risco da compra do título.
Portanto, uma operação de factoring se caracteriza como um mecanismo que possibilita à empresa realizar a venda de seus créditos, que são gerados dentro de suas vendas a prazo, a uma empresa que realizará esse procedimento (empresa de Factoring).
Como resultado dessa movimentação, a empresa recebe os créditos, que seriam futuros, imediatamente, aumentando a sua capacidade de negociar aditivos, como é o caso de compras à vista de matérias-primas, uma vez que a empresa não perde o seu capital para realizar essas compras.

Como ativos financeiros são utilizados em uma factoring?

Por se firmar como uma fonte alternativa de captação de recursos, principalmente para empresas recém-criadas, pequenas empresas ou empresas que possuem restrição de crédito, o factoring surgiu como uma forma de fornecer os aditivos necessários.
Assim, a atividade de factoring ela se distancia da atividade bancária, sendo que seu objetivo é voltado ao auxílio econômico dessas empresas, muito mais do que o aspecto bancário.
Portanto, o factoring se torna uma forma de concessão de crédito mercantil, através da venda de duplicatas, concessões de crédito pessoal, adiantamento de valores e, finalmente, à compra de ativos financeiros das empresas.
A atuação da empresa de factoring é de assumir o risco sobre o recebimento dos títulos, garantindo o apoio tanto a empresa quanto ao cliente, assegurando que o risco é voltado para a realização dos serviços e não para a concessão de créditos.
A vantagem do factoring se posiciona na oferta de prazos e boas condições de pagamento, fazendo com que o fluxo de caixa da empresa seja constante com a entrada de novos recursos. Dessa forma, com o capital disponível, é possível realizar novas compras e fortalecer o potencial de negociação da empresa ou ainda utilizar em um momento estratégico para um ganho extra de crédito, que pode ser traduzido como vantagem competitiva mercadológica.
É interessante observar com o que foi pontuado ao longo do texto, que uma pessoa que esteja orientada para o entendimento do universo financeiro pode realizar uma grande quantidade de bons investimentos, sem precisar expor muito do seu capital.
É claro que todo o procedimento de escolha do melhor ativo financeiro passa pelo perfil e pelo tempo que o investidor dispõe para manter o seu dinheiro circulando. Sempre lembrando que alguns investimentos apresentam riscos a curto prazo, mas grandes recompensas a longo-prazo.
De certa forma é importante que o investidor faça sempre a busca por locais/organizações/instituições preparadas para indicar qual é a melhor forma de obter uma lucratividade e qual o melhor investimento que pode ser realizado.
Você tem paciência ou curiosidade sobre o universo financeiro? Sabia que os ativos financeiros podem ser extremamente variados, podendo ser conservadores ou agressivos, ou ainda serem uma mescla destes dois? Deixe para nós as suas ideias e suas dúvidas.